ИФНС России по ЦАО г. Омска предостерегает физических лиц от номинального руководства юридическим лицом

ИФНС России по ЦАО г. Омска за девять месяцев 2023 года в правоохранительные органы для рассмотрения вопроса о наличии состава преступления направлены материалы в отношении 15 организаций за использование мошеннических схем незаконного ведения бизнеса в виде номинального руководства юридическим лицом.

Номинальное руководство выражается в образовании юридического лица в целях не связанных с управлением им. Как правило, «подставным лицом» можно стать посредством собственного желания, либо став жертвой злоумышленников.

Заложником данной ситуации можно оказаться при утере паспорта, либо добровольного предоставления документа, удостоверяющего личность в Регистрационный центр для внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц.

Уголовная ответственность за данное деяние предусмотрена статьями 173.1 «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица», 173.2 «Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица» Уголовного кодекса Российской Федерации и предусматривает штрафные санкции в размере до 500 000 рублей, а также лишение свободы сроком до 5 лет.

В случае несанкционированного использования документов, удостоверяющих личность, необходимо написать в налоговый орган по месту регистрации организации заявление в свободной форме с отказом от регистрации в качестве учредителя (участника) юридического лица, а также обратиться в правоохранительные органы.