Дата публикации: 30.01.2014 14:38 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
Необходимость обеспечения экономической безопасности государства, соблюдения интересов добросовестных предпринимателей явилось причиной введения уголовной ответственности за создание фиктивных коммерческих структур, вплоть до лишения свободы на срок до пяти лет.
Такие компании, как правило, оформляются по подложным, фальшивым либо утраченным документам, а также на подставных или умерших лиц и не обладают фактической самостоятельностью. Созданные без цели ведения предпринимательской деятельности, они зачастую представляют «нулевую» отчетность, либо не представляют ее вовсе и чаще всего зарегистрированы по адресу «массовой регистрации». Тем не менее, эти предприятия имеют «теневых» директоров, которые реально руководят юридическим лицом.
Умышленное использование в хозяйственной деятельности подобных фирм является одним из самых распространенных способов уклонения от уплаты налогов. Препятствуя их созданию, налоговые органы Орловской области в рамках своих полномочий контролируют достоверность документов, предоставляемых при государственной регистрации, привлекают к административной ответственности нарушителей законодательства, тесно взаимодействуют с правоохранительными органами.
В конце 2012 года УФНС России по Орловской области и УМВД России по Орловской области была создана межведомственная рабочая группа, на заседаниях которой рассматриваются вопросы выявления и пресечения нарушений законодательства о государственной регистрации юридических лиц.
В рамках проводимой работы специалистами
ИФНС России по г. Орлу была подготовлена и направлена в правоохранительные органы информация, позволявшая предполагать совершение правонарушения, содержащего признаки преступления, предусмотренного статьей 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица».
В ходе проведенных мероприятий были возбуждены и переданы в суд уголовные дела по незаконному образованию через подставных лиц ООО "ГЕРМЕС", ООО "Универсал-О", ООО "МОНОЛИТ ПЛЮС", ООО "АЛЬЯНС", ООО "СТРОЙТЕХГАРАНТ", ООО "ТехноСтройКомплект", ООО "РОЯЛ ГРУПП".
В июле 2013 года постановлением Северного районного суда г. Орла было прекращено уголовное преследование по п.3 ч.1 ст.27 УПК РФ по причине амнистии, тем не менее, на территории Орловской области начала складываться судебная практика по пресечению деятельности «фирм-однодневок». В январе 2014 года по тем же основаниям возбуждено два уголовных дела в отношении ООО «ЗерноТрейд» и ООО «АгроСтандарт».
Управление ФНС России по Орловской области напоминает предпринимателям о необходимости проявления должной осмотрительности при ведении бизнеса. Обезопасить себя от сомнительных сделок можно, воспользовавшись электронным сервисом Федеральной налоговой службы
«Проверь себя и контрагента».