57 Орловская область
Дата публикации: 04.02.2014
Издание: Орловская правда
Тема: Возбуждено два уголовных дела по незаконному образованию через подставных лиц фирм-однодневок
Источник:
http://epressa.su/news/incidents/eshchye_vchera_oni_byli/
В январе этого года возбуждено два уголовных дела по незаконному образованию через подставных лиц фирм-однодневок — ООО «ЗерноТрейд» и ООО «АгроСтандарт».
— Такие компании, как правило, оформляются на подставных или умерших лиц, а также по подложным, фальшивым либо утраченным документам и не обладают фактической самостоятельностью, — рассказывает и. о. начальника отдела регистрации и учёта налогоплательщиков УФНС России по Орловской области Елена Гарцева. — Созданные без цели ведения предпринимательской деятельности, они зачастую представляют «нулевую» отчётность либо не представляют её вовсе. Тем не менее такие предприятия имеют «теневых» директоров, реально руководящих юридическим лицом.
Умышленное использование в хозяйственной деятельности подобных фирм — один из самых распространённых способов уклонения от уплаты налогов. Поэтому налоговики тщательно проверяют достоверность предоставляемых при государственной регистрации документов, привлекают к административной ответственности нарушителей закона.
Успех этой работы во многом обусловлен тесным взаимодействием налоговиков с правоохранительными органами. В конце 2012 года УФНС России и УМВД России по Орловской области была создана межведомственная рабочая группа. На её заседаниях рассматриваются актуальные вопросы, связанные с выявлением и пресечением нарушений законодательства о государственной регистрации юридических лиц.
Так, специалистами ИФНС России по г. Орлу была подготовлена и направлена в правоохранительные органы информация о возможном правонарушении, содержащем признаки преступления, предусмотренного ст. 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица».
В ходе проведенных мероприятий были возбуждены и переданы в суд уголовные дела по незаконному образованию через подставных лиц нескольких фирм: ООО «ГЕРМЕС», ООО «Универсал-О», ООО «МОНОЛИТ ПЛЮС», ООО «АЛЬЯНС», ООО «СТРОЙТЕХГАРАНТ», ООО «ТехноСтройКомплект», ООО «РОЯЛ ГРУПП».
И хотя в июле 2013 года постановлением Северного районного суда г. Орла из-за амнистии уголовное преследование в отношении этих фирм-однодневок было прекращено, тем не менее можно говорить, что в нашем регионе начала складываться судебная практика по пресечению их деятельности.
Кстати, сегодня за создание фиктивных коммерческих структур предусмотрена уголовная ответственность — вплоть до лишения свободы на срок до пяти лет. Поэтому налоговики предупреждают предпринимателей о необходимости проявлять осмотрительность при ведении бизнеса. И напоминают, что обезопасить себя от сомнительных сделок можно, воспользовавшись электронным сервисом Федеральной налоговой службы «Проверь себя и контрагента». Здесь содержатся сведения о записях, внесённых в реестр, — например, сведения о создании и внесении изменений в учредительные документы юрлица. Кроме того, здесь можно отследить, подавались ли в регистрирующий орган документы для госрегистрации, публиковались ли в «Вестнике государственной регистрации» сообщения о начале процедуры реорганизации или ликвидации конкретного предприятия, об уменьшении его уставного капитала, принималось ли регистрирующим органом решение об исключении недействующего юрлица и многое другое.