Не каждый перевод денежных средств подлежит налогообложению

УФНС России по Пензенской области обращает внимание жителей региона на распространение в социальных сетях информации о том, что с первого июля переводы денежных средств с карты на карту облагаются налогом. Эта информация не соответствует действительности и является неправильной трактовкой налогового законодательства.

С 1 июня 2025 года вступил в силу Федеральный закон от  28.12.2024 № 522-ФЗ, который внес изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Согласно закону Росфинмониторинг получил право приостанавливать подозрительные операции без решения суда на срок до 10 дней. Это касается переводов, вкладов, операций с картами и электронными кошельками.

Банки, осуществляя мониторинг переводов с карты на карту, преследует цели борьбы с мошенничеством и нелегальным оборотом денежных средств. Они обязаны передавать в налоговые органы данные о подозрительных операциях, которые могут указывать на получение дохода. Налоговые органы же не отслеживают каждый перевод в отдельности, а доначисляют налоги лишь после проверки, если совокупность обстоятельств указывает на наличие у физического лица незадекларированных доходов.

Сам факт банковского перевода между физическими лицами не является объектом налогообложения. Таким образом, привычные денежные переводы друзьям, родственникам или знакомым никакими дополнительными налоговыми обязательствами не обременяются.

Для получения доступа к информации на личных счетах физических лиц требуется проведение налоговой проверки. То есть налоговый орган имеет право запросить в банках движение денежных средств на личных счетах физических лиц.