УФНС России по Пермскому краю информирует о рисках номинального участия в бизнесе

УФНС России по Пермскому краю информирует граждан о рисках, связанных с согласием стать «номинальным» директором или учредителем компании, а также о мерах защиты от вовлечения в мошеннические схемы.

Подставное (номинальное) лицо — это человек, которого используют формально для занятия должности (например, директора или учредителя), но он реально не управляет организацией и не получает основную прибыль. Зачастую такой человек передает полномочия третьим лицам за вознаграждение либо вводится в заблуждение и не знает, что на его имя зарегистрировали бизнес. При этом важно отметить, что даже при формальном участии гражданин несет полную ответственность по долгам организации.

Чаще всего мошенники привлекают к участию в такой деятельности социально уязвимых граждан, обещая «легкий заработок»:

•  подростков от 14 лет и студентов, ищущих подработку;
•  безработных и людей без определенного места жительства;
•  пенсионеров и инвалидов;
•  лиц 25–30 лет без постоянной работы и с невысоким доходом, женщин в декрете;
•  граждан, проживающих в другом регионе относительно места нахождения юридического лица.

Обращаем внимание, что за незаконную регистрацию юридического лица или ИП через подставных лиц предусмотрена ответственность:

• уголовная — по ст. 173.1 и 173.2 УК РФ. Наказание может включать штраф до 300 тыс. рублей, принудительные работы либо лишение свободы до 3 лет. Ответственность ужесточается, если преступление совершено группой лиц или с использованием служебного положения;
• административная — по ч. 4 и 5 ст. 14.25 КоАП РФ: штраф 5 тыс. рублей либо дисквалификация на срок от 1 до 3 лет за повторное нарушение или представление заведомо ложных сведений;
• налоговая — на подставное лицо могут быть начислены налоги, пени, штрафы и страховые взносы за деятельность, которую он фактически не вел.

Напоминаем, что с 5 июля 2025 года действует важное исключение: лицо, впервые совершившее преступление по ст. 173.1 и 173.2 УК РФ в качестве подставного лица, освобождается от уголовной ответственности, если активно способствовало раскрытию преступления.

Закон о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей № 129-ФЗ содержит специальные ограничения: если лицо было учредителем или руководителем компании, исключённой из ЕГРЮЛ как недействующей либо с отметкой о недостоверности сведений, ему откажут в регистрации нового юридического лица или в статусе ИП в течение 3 лет.

Если вы обнаружили, что на ваше имя незаконно зарегистрирована компания или статус ИП, действуйте незамедлительно. Подайте в налоговую инспекцию заявление по форме № Р34001 о недостоверности сведений о вас в ЕГРЮЛ. Обратитесь в органы МВД с заявлением о факте мошенничества или незаконном использовании персональных данных. Своевременное обращение и содействие расследованию позволяют избежать уголовной ответственности.

Проверить, зарегистрировано ли на вас юридическое лицо или ИП можно двумя способами:

•  через сервис «Прозрачный бизнес» на сайте ФНС: зайдите в раздел «Прозрачный бизнес», перейдите во вкладку «Участие в ЮЛ» либо «Индивидуальный предприниматель (ИП), введите свой ИНН или ФИО (поиск по ИНН точнее), система покажет, являетесь ли вы учредителем, руководителем или ИП;
•  в Личном кабинете налогоплательщика в разделе «Сведения» — «Сведения о бизнесе» отображается информация об участии в организациях.

Также можно бесплатно получить официальную выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде — она имеет юридическую силу и содержит квалифицированную электронную подпись.

Чтобы не стать жертвой мошенников, соблюдайте простые правила:

• не передавайте паспорт и иные личные данные посторонним лицам;
• не отдавайте носитель электронной подписи (токен) и пароли доступа третьим лицам: ЭЦП приравнивается к собственноручной подписи, и ответственность за подписанные документы несет владелец подписи;
• внимательно читайте все документы перед подписанием;
• отказывайтесь от предложений стать «номинальным» руководителем за вознаграждение.

Вы можете заранее предотвратить незаконную регистрацию на свое имя, подав в регистрирующий орган возражение по форме № Р38001. Такое возражение служит основанием для отказа внесения ваших данных в ЕГРЮЛ. Подать его можно:

• лично (с предъявлением документа, удостоверяющего личность);
• по почте (с нотариально заверенной подписью);
• в электронном виде через сервис «Государственная онлайн-регистрация бизнеса»;
• на сайте ФНС (с электронной подписью).