Обзор публикаций по налоговой проблематике в региональных и местных СМИ за 16.09.2013

Выжить все сложнее

 

Эксперты бьют тревогу: число предпринимателей в крае снижается рекордными темпами. А вслед за этим стагнирует сегмент кредитования малого и среднего бизнеса.

 

Небольшой рост. По данным ГУ Банка России по Пермскому краю, объем кредитов, предоставленных малому и среднему бизнесу в регионе, вырос за год всего на 2%, составив на 1 июля 2013 года почти 31,48 млрд рублей. Такая ситуация, по мнению экспертов, связана в первую очередь с уменьшением числа представителей малого и среднего бизнеса в регионе. По словам уполномоченного по защите прав предпринимателей в Пермском крае Вячеслава Белова, в период с ноября 2012 года по июль 2013 года количество предпринимателей уменьшилось с 85,5 тыс. до 71,8 тыс., или на 16%. "В данной ситуации снижение объема выданных кредитов кажется вполне закономерным. По сути, увеличение этого показателя на 2% является свидетельством стагнации", – отмечает Егор Чурин, генеральный директор ООО "Инвест-аудит".

 

По мнению Ольги Зайцевой, начальника отдела развития продуктов и технологий управления развития корпоративного бизнеса ОАО АКБ "Урал ФД", основной причиной сокращения числа предпринимателей и объемов выдаваемых им кредитов являются изменения в налогообложении. "С января 2013 года для индивидуальных предпринимателей в два раза повысились налоги, связанные с отчислением в Пенсионный фонд, что привело к резкому сокращению количества предпринимателей. Этот факт способствовал как снижению объемов кредитования малого бизнеса, так и переводу кредитов с ИП на физическое лицо", – объясняет Ольга Зайцева.

 

Да и сами бизнесмены не стремятся привлекать заемные средства, потому что банки придерживаются достаточно жесткой кредитной политики, отмечает Егор Чурин. "Зачастую в качестве залога они используют личное имущество предпринимателя. И нередки случаи, когда оно переходит в собственность банка. Очевидно, что кредитные организации ведут в отношении малого бизнеса негибкую и однобокую политику. Она проявляется в высоких ставках и дисконтах по залогам, принятии в залог дополнительного поручительства и личного имущества, изменении условий кредитования", – рассказывает г-н Чурин.

 

Напомним, в прошлом году Банк России фиксировал сокращение объемов кредитов, выданных малому и среднему бизнесу: на 1 июля 2012 года оно составило 29% за год, по итогам года – 6,9%. Если смотреть исключительно статистику, то ситуация в 2013 году гораздо привлекательнее: кредиты для бизнеса показывают хоть и небольшой, но рост. "Небольшое повышение в этом году можно объяснить ростом кредитных потребностей отдельных сегментов среднего бизнеса или увеличением показателя переоформленных кредитов, когда предприниматель просто берет новый кредит взамен старого. Но несмотря на это, общая ситуация продолжает вызывать тревогу. И представители банковской сферы, и эксперты констатируют серьезное падение", – отмечает Егор Чурин, генеральный директор ООО "Инвест-аудит".

 

Минимум интереса. Согласно данным ГУ Банка России по Пермскому краю, количество банков, предоставляющих кредиты малому и среднему бизнесу, сократилось на 2,2% за год, составив на 1 июля 2013 года 71 организацию. При этом число представительств, дополнительных офисов банков на территории Пермского края за этот же период увеличилось со 177 до 182. Снижение интереса банков к кредитованию бизнеса отразилось и на структуре распределения кредитных ресурсов между различными категориями заемщиков Пермского края. Так, доля кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего бизнеса, в общем объеме кредитов снизилась за год на 2,6 п.п., составив на 1 июля 2013 года 11,4%.

 

В крае сокращается и число банков, кредитующих малый бизнес, и доля займов, выданных этой категории предпринимателей.

 

"Данный факт во многом определяется весьма жесткими подходами ЦБ РФ к оценке рисков, принимаемых на себя кредитными организациями. Банки могут наращивать объемы кредитования и выполнять требования нормативных актов Банка России только при следующих условиях: кредитование под залог высоколиквидного обеспечения либо создавая значительные (вплоть до 100%) резервы.

 

Существует и третий способ – не кредитовать. Именно его и выбирают банки", – отмечают эксперты "ЭКОПРОМБАНКа". При этом подходы Банка России к оценке кредитных рисков постоянно ужесточаются, что приводит к необходимости постоянного увеличения создаваемых банками резервов. "В таких условиях единственным способом сохранения, не говоря уже об увеличении своей доли на рынке, является формирования портфелей кредитов малому и среднему бизнесу – незначительных как по размеру в разрезе одного заемщика, так и по времени пользования денежными средствами. Таким образом, постепенно интерес банков к данному сегменту кредитования снижается", – объясняют эксперты "ЭКОПРОМБАНКа".

 

По мнению Егора Чурина, в существующих условиях сегмент малого и среднего бизнеса российским банкам неинтересен. "Прежде всего это связано с политикой государства, в частности последними законодательными инициативами властей, направленными на сворачивание малого бизнеса. В этих условиях малый и средний бизнес совершенно не развивается, скорее наоборот, налоговая нагрузка и административные барьеры для них только возрастают. Поэтому банки не видят каких-то перспектив в этом направлении", – отмечает г-н Чурин.

Только цифры

 

Среднемесячный объем кредитов, предоставленных банками малому и среднему бизнесу Пермского края, за первые 6 месяцев 2013 года увеличился на 105,3 млн рублей по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 5,25 млрд рублей. Минимальный объем кредитных ресурсов в данном сегменте был зафиксирован в январе, он составил 4,176 млрд рублей, а максимальный – в апреле 2013 года (6,566 млрд рублей). По данным специалистов Западно-Уральского банка России, средняя сумма кредита, выдаваемая малому бизнесу в Перми, составляет порядка 4 млн рублей. В крае этот объем в два раза ниже – 2 млн рублей.

 

За первые 6 месяцев 2013 года средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставляемым нефинансовым организациям, увеличились в среднем на 1-2 %. По краткосрочным кредитам (до 1 года) они находились в диапазоне от 10,22% на 1 февраля 2013 года до 11,2% на 1 января. По долгосрочным – от 10,9% на 1 января до 14,95% на 1 февраля.

 

В 2013 году прекратился рост объемов срочной задолженности по кредитам, предоставляемым бизнесу. В течение 6 месяцев она находилась в пределах от 38,78 млрд рублей на 1 февраля 2013 года до 40,37 млрд на 1 мая. В итоге срочная задолженность в сегменте кредитования малого и среднего бизнеса снизилась за год на 4,59 млрд рублей, составив на 1 июля 2013 года 39,47 млрд рублей.

 

Доля просроченной задолженности по кредитам малому и среднему бизнесу сократилась за год на 4,91%, составив на 1 июля 2013 года 10,36%. Наибольшее снижение этого показателя зафиксировано в январе, оно составило 25%, или 1,86 млрд рублей. В целом за год объем просроченной задолженности в этом сегменте кредитования сократилось на 2,64 млрд рублей, составив на 1 июля 2013 года 4,13 млрд рублей.

 

Несмотря на сокращение "просрочки" по кредитам для бизнеса в Пермском крае, этот показатель по-прежнему выше, чем в целом по России (на 1 июля 2013 года она составила 7,81%).

 

По мнению экспертов, уменьшение "просрочки" по кредитам объясняется, прежде всего, снижением объемов кредитования в целом. "К тому же любому банку не составит труда превратить просроченную задолженность в непросроченную путем простой выдачи нового кредита взамен старого", – отмечает Егор Чурин.