Дата публикации: 30.07.2025 03:54
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
Одной из основных задач ФНС России является обеспечение чистоты экономической среды, когда налогоплательщики могут исполнять свои налоговые обязательства добровольно, в полном объеме и без риска для своей деятельности.
Однако встречаются случаи мошенничества, связанного с регистрацией бизнеса на подставных лиц. Мошенники активно используют эту схему, вовлекая в нее молодежь и людей, не обладающих достаточными знаниями о правовых последствиях. Они обещают легкий заработок и возможность ведения бизнеса без особых усилий, но на самом деле используют зарегистрированные на подставных лиц компании для осуществления переводов незаконно полученных денежных средств. Те граждане, на кого оформлен бизнес, являются ответственными за все мошеннические действия компании, а это неизбежно приведет к серьезным правовым последствиям.
Создателя и руководителя фиктивной организации могут дисквалифицировать на срок от 1 года до 3 лет, такие меры пресечения предусматривает ч. 5 ст. 14.25 КоАП РФ. Уголовная ответственность предусмотрена статьями: 173.1 УК РФ (незаконное открытие фирм) и 173.2 УК РФ (незаконное использование документов, удостоверяющих личность, для регистрации организаций) в виде штрафа от 30 до 50 тыс. руб. или лишения свободы на срок до пяти лет.
Наказание предусмотрено и в отношении партнеров по бизнесу (реального сектора экономики), которые по результатам контрольных мероприятий, также признаются участниками мошеннических схем. Если деятельность юридического лица будет признана недействительной, то и все расчеты с контрагентами также станут фиктивными.
С 5 июля 2025 года наступает уголовная ответственность за незаконную регистрацию индивидуального предпринимателя (ИП). Речь идет о регистрации ИП на подставных лиц, наказание за это будет как для юридических лиц. Такую норму устанавливает новый Федеральный закон № 172-ФЗ от 24.06.2025 года.
Согласно документу, вводится уголовная ответственность за:
- незаконную госрегистрацию граждан в качестве индивидуальных предпринимателей через подставных лиц;
- предоставление паспорта или выдачу доверенности, приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование полученных незаконным путем персональных данных для внесения в ЕГРИП сведений о подставном лице.
Наказание за это предусматривает:
- штраф на сумму от 100 тыс. до 300 тыс. руб., или в сумме зарплаты или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до года;
- принудительные работы на срок до трех лет;
- лишение свободы на срок до трех лет.
Предусмотрены и смягчающие обстоятельства: подставное лицо, впервые совершившее преступление, сможет избежать уголовного наказания при условии активной помощи следствию.
Межрайонная ИФНС России № 16 по Приморскому краю рекомендует не соглашаться на предложения по созданию бизнеса во избежание негативных для себя последствий и не доверять свои паспортные данные третьим лицам.
Если граждан или его родственники (знакомые) стали жертвами мошенников нужно незамедлительно обратиться в правоохранительные и в налоговые органы Приморского края. Контактные телефоны отдела учета налогоплательщиков МИФНС России № 16 по Приморскому краю: 8 (4236) 64-03-14 (доб. 2830, 2834); Единый регистрационный центр: 8 (4232) 39-79-60 (доб. 3995, 3990).
Быть в курсе всех новелл налогового законодательства поможет сайт ФНС России
www.nalog.gov.ru.