Дата публикации: 26.03.2015 03:00 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
Налоговыми органами Амурской области на постоянной основе проводятся мероприятия по выявлению незаконных действий в сфере государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Ежеквартально вопросы, связанные с расследований уголовных дел данной категории, обсуждаются на заседаниях межведомственной рабочей группы по координации деятельности Управления ФНС России по Амурской области с правоохранительными органами.
По результатам работы за 2014 год амурскими налоговиками уже направлено в правоохранительные органы 10 материалов о возбуждении уголовных дел, предусмотренных статьями 170.1, 173.1, 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ), в отношении руководителей, учредителей (участников) юридических лиц.
Напомним, что статья 170.1 УК РФ предусматривает ответственность за представление в налоговый орган документов с целью приобретения права на чужое имущество, содержащих заведомо ложные данные об учредителях (участниках), руководителе юридического лица, размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале и пр. То есть, речь идет о фальсификации сведений в едином госреестре юридических лиц. Статьями 173.1 и 173.2 УК РФ определена ответственность за незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставных лиц либо создание юрлица с использованием паспортных данных граждан без их согласия.
Указанные деяния влекут за собой наложение штрафа в размере до 300 000 руб. либо лишение свободы на срок до 3-х лет.
Факты, свидетельствующие о наличии преступлений в действиях должностных лиц организаций по статьям 170.1, 173.1 и 173.2 УК РФ, выявляются налоговыми органами как в ходе непосредственной работы с документами, так и по информации, поступающей от третьих лиц. Сообщить о них можно, направив письмо в Управление ФНС России по Амурской области или Межрайонные ИФНС России по Амурской области, по адресам, указанным в разделе «Контакты, обращения, адреса» сайта ФНС России www.nalog.ru.
Кроме того, Управление настоятельно рекомендует налогоплательщикам проверять данные о себе и своих контрагентов через электронный сервис сайта ФНС России «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», предоставляющий сведения о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств. Кроме того, сервис позволяет осуществить поиск информации в реестре дисквалифицированных лиц, а также содержит данные об адресах массовой регистрации, сведения о лицах, в отношении которых в судебном порядке установлен факт невозможности участия в организации, и об отсутствующих по своему юридическому адресу.