Граждане могут получить налоговый вычет на долгосрочные сбережения

УФНС России по Белгородской области напоминает, что граждане, уплачивающие налог на доходы физических лиц (НДФЛ) имеют право на получение нового вида вычетов на долгосрочные сбережения граждан. Вычет распространяется, в частности, на денежные средства, внесенные физическим лицом в течение года по договору долгосрочных сбережений, заключенному налогоплательщиком с негосударственным пенсионным фондом в свою пользу и (или) в пользу членов семьи и (или) близких родственников.

Предоставление данного налогового вычета осуществляется с учетом следующих условий:

• основания для выплат по договору наступают не ранее чем через десять лет с даты его заключения (для договоров, заключенных в 2024-2026 годах - 5 лет, в 2027 году – 6 лет, в 2028 году – 7 лет, в 2029 году – 8 лет, в 2030 году – 9 лет);
• вычет предоставляется в сумме уплаченных сберегательных взносов в размере не более 400 тысяч рублей в год. Таким образом, максимальный размер возврата налога может составить от 52 тыс. до 60 тыс. рублей ежегодно в зависимости от размера дохода инвестора и его ставки НДФЛ (13 или 15 %);
• наличие в течение срока действия договора долгосрочных сбережений одновременно не более двух других договоров долгосрочных сбережений, за исключением случаев прекращения договора долгосрочных сбережений с переводом денежных (выкупных) сумм в другой негосударственный пенсионный фонд.

Важно, чтобы между датой заключения договора и достижением возраста 55 лет (для женщин) или 60 лет (для мужчин) прошло не менее 5 лет. Этот период будет постепенно увеличиваться и достигнет 10 лет с 2031 года.

Право на налоговые вычеты утрачивается при назначении выплат по договорам долгосрочных сбережений.

Удобнее всего воспользоваться вычетом на долгосрочные сбережения граждан через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»  на сайте ФНС России или его мобильную версию – приложение «Налоги ФЛ». Получить налоговый вычет можно в упрощенном порядке или направить декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив справку об уплате пенсионных взносов (по форме КНД 1151157).