Дата публикации: 19.09.2016 17:39 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
В августе 2015 года МИ ФНС России № 14 по Воронежской области в следственные органы были направлены материалы выездной налоговой проверки строительной компании, имеющие признаки преступления, предусмотренного ст. 199.1 УК РФ (неисполнение обязанностей налогового агенте).
На основании данных материалов в августе 2016 года следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Воронежской области вынесено постановление о возбуждении уголовного дела в отношении директора компании по факту неуплаты налогов.
С апреля 2014 года по апрель 2015 года директор удержал у работников, но не перечислил в бюджет НДФЛ в размере более 5 млн рублей. Денежные средства расходовались на хозяйственную деятельность компании: руководитель рассчитывался с поставщиками и подрядчиками, кредиторами, гасил займы и возвращал суммы за участие в долевом строительстве, многократно превышающее сумму задолженности по НДФЛ – не менее 545 млн рублей. Таким образом подозреваемый создавал видимость успешной деятельности предприятия и собственной компетентности.
Уголовное дело возбуждено по ч.1 ст. 199.1 УК РФ («Неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента»).