Дата публикации: 14.07.2016 10:44 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
В мае 2015 года МИ ФНС России № 3 по Воронежской области в следственные органы были направлены материалы выездной налоговой проверки в отношении ООО, имеющие признаки преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации, совершенное в особо крупном размере).
В ходе проверки установлено, что организация внесла в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 1,3,4 кварталы 2013 года, ложные сведения о наличии у организации права на уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на добавленную стоимость от взаимоотношений с организациями, которые в указанный период времени находились на упрощенной системе налогообложения и не являлись плательщиками налога на добавленную стоимость, тем самым увеличив налоговые вычеты в указанный период времени. Всего общество не уплатило установленный законодательством РФ налог на добавленную стоимость на общую сумму более 10 млн рублей.
В июне 2015 года следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Воронежской области вынесено постановление о возбуждении уголовного дела и принятии его к производству.
В постановлении указано, что руководитель организации зарегистрировал общество в интересах неустановленного лица, какой- либо финансово-хозяйственной деятельности от своего имени не осуществлял, то есть являлся «Номинальным».
Следствием установлено, что 55-летняя жительница Воронежской области, используя реквизиты и являясь фактическим руководителем общества, осуществляя финансово-хозяйственную деятельность по приобретению и реализации сельскохозяйственной продукции, строительных материалов и металлолома, имея преступный умысел на уклонение от уплаты налогов, вносила в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость заведомо ложные сведения.
В настоящее время завершено расследование уголовного дела в отношении 55-летней жительницы Воронежской области, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации, совершенное в особо крупном размере).
Обвинительное заключение утверждено прокурором и материалы уголовного дела направлены в суд для рассмотрения по существу.