Дата публикации: 03.03.2017 15:40 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Воронежской области прекращено уголовное дело, возбужденное в отношении 39-летнего директора гостиничного комплекса по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов в особо крупном размере). Уголовное дело возбуждено на основании материалов выездной налоговой проверки.
В ходе выездной налоговой проверки установлено, что в рамках сделки по купле-продаже недвижимого имущества, принадлежащего муниципальному образованию на праве собственности, организация, занимающаяся гостиничным бизнесом, являясь налоговым агентом, не исчислила и не уплатила в бюджет сумму налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2014 года в размере 45 млн рублей.
Личный интерес выразился в том, что денежные средства, не исчисленные, не удержанные и не перечисленные в бюджет директор и иные лица из числа руководства и участников общества использовали в хозяйственной деятельности вышеуказанного общества для расчетов с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, разными дебиторами и кредиторами, расчетов по краткосрочным и долгосрочным кредитам, тем самым, создавая у окружающих видимость положительных результатов деятельности общества и его платежеспособности.
В ходе предварительного следствия по настоящему уголовному делу ущерб, причиненный бюджетной системе Российской Федерации, в результате совершения подозреваемым преступления возмещен в полном объеме, с учетом пеней и штрафов в сумме свыше 55 миллионов рублей.