Дата публикации: 17.05.2017 10:15 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
В январе 2017 года МИФНС России № 13 по Воронежской области в следственные органы были направлены материалы выездной налоговой проверки в отношении директора одной из организаций г. Воронежа, имеющие признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов в крупном размере).
В ходе выездной налоговой проверки, установлено неполное перечисление налога на доходы физических лиц, удержанного с выплаченной заработной платы работников организации, занимающейся производством общестроительных работ по строительству атомных станций.
Следственными органами СК России по Воронежской области в феврале 2017 года было возбуждено уголовное дело в отношении 58-летнего директора данного предприятия.
По материалам следствия, с 01 сентября 2015 года по 29 февраля 2016 года директор организации в личных интересах не перечислил в бюджет налог на доходы физических лиц в размере около 9 миллионов рублей.
Денежные средства, удержанные непосредственно у работников и не принадлежащие организации, подозреваемый использовал в хозяйственной деятельности возглавляемого общества для расчетов с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, разными дебиторами и кредиторами, превышающем сумму задолженности по НДФЛ, тем самым, создавая у окружающих видимость положительных результатов деятельности общества и его платежеспособности, формируя имидж успешного и компетентного руководителя.
В ходе предварительного следствия по настоящему уголовному делу ущерб, причиненный бюджетной системе Российской Федерации, в результате совершения подозреваемым преступления возмещен в полном объеме, с учетом пеней и штрафов на сумму около 11 миллионов рублей.
В конце апреля 2017 года следственными органами, в связи с возмещением ущерба, прекращено уголовное дело, возбужденное в отношении директора вышеуказанной организации.