Представитель регионального УФНС принял участие в круглом столе «Финансовый контроль: что должен знать предприниматель», организованном аппаратом уполномоченного по защите прав предпринимателей в Томской области совместно с Торгово-промышленной палатой.
Темой разговора стали особенности финансового мониторинга за проведением операций с денежными средствами в рамках Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, а также негативные последствия нахождения компаний и ИП в «красной зоне риска».
В рамках оценки операций с денежными средствами происходит ежедневный обмен информацией между Банком России и иными участниками мониторинга, в том числе с налоговыми органами в части сведений, содержащихся в государственных реестрах. Прежде всего в зону внимания попадают компании и ИП,
не ведущие реальной экономической деятельности (технические компании или фирмы-однодневки).
«Юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые были внесены своими обслуживающими банками в категорию высокой степени риска совершения подозрительных денежных операций, могут быть исключены из ЕГРИП или ЕГРЮЛ (статья 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ). При этом обязательным условием является то, что сам представитель бизнеса не подал заявление в банк об оспаривании такого решения», – пояснила начальник правового отдела УФНС Наталья Морозова.
В отношении таких налогоплательщиков регистрирующий орган вправе принять решение о предстоящем исключении из реестра в связи с наличием оснований, предусмотренных пункт 4
статьи 7.8 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ:
- юридического лица – из ЕГРЮЛ на основании подпункта «г»
пункта 5 статьи 21.1 Федерального закона
№ 129-ФЗ;
- индивидуального предпринимателя – из ЕГРИП на основании подпункта «б» пункта 2 статьи 22.4 Федерального закона № 129-ФЗ.
Основанием для принятия УФНС России по Томской области решения о предстоящем исключении организации или ИП из реестра является информация, поступившая из Банка России.
Решение о предстоящем исключении публикуется в «Вестнике государственной регистрации». Одновременно публикуются сведения о порядке и сроках направления возражений с указанием адреса,
по которому могут быть направлены возражения.
Возражения с приложением подтверждающих их обоснованность документов могут быть поданы в регистрирующий орган в срок не позднее чем шесть месяцев со дня опубликования решения о предстоящем исключении.
Направлены они могут быть кредиторами недействующей компании или ИП, а также иными лицами, чьи права и законные интересы затрагиваются в связи с исключением недействующего представителя бизнеса из реестра. Само юридическое лицо или ИП, в отношении которых принято решение о предстоящем исключении, не могут подавать возражение относительно их исключения.
На основании поступившей информации региональным УФНС приняты решения о предстоящем исключении 108 компаний из ЕГРЮЛ и 58 предпринимателей из ЕГРИП. В результате 40 компаний и 39 ИП исключены из реестров, в отношении 49 юридических лиц и 13 ИП процедура исключения прекращена в связи с поступлением возражений.
Во встрече приняли участие представители Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации, Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому Федеральному округу, кредитных организаций и бизнес-сообщества.