В целях реализации требований, установленных Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», УФНС России по Томской области напоминает, что организации, проводящие лотереи, относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Для организации и осуществления внутреннего контроля, организации – распространители лотерей, заключившие договор на распространение лотерейных билетов (квитанций, электронных лотерейных билетов), прием лотерейных ставок среди участников лотереи, выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи, обязаны пользоваться перечнем, размещенным на официальном сайте Росфинмониторинга (www.fedsfm.ru).
Также, в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:
- разрабатывать правила внутреннего контроля;
- назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля;
- до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя.
Кроме того, согласно приказу Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203, руководитель организации должен утвердить перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Таким образом, распространители лотереи, являясь самостоятельными субъектами Федерального закона № 115-ФЗ, обязаны исполнять требования указанного закона в полном объеме.