Дата публикации: 03.12.2015 09:17 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
Тюменским межрайонным следственным отделом Следственного комитета России по Тюменской области расследовано уголовное дело в отношении гр. Т., осуществляющей деятельность по реализации земельных участков в коттеджном поселке, расположенном на Ирбитском тракте.
Поводом к возбуждению уголовного дела послужил материал выездной налоговой проверки, которой установлено, что за проверяемый период времени гр. Т. реализовала 123 участка под индивидуальное жилищное строительство, не исчислив и не уплатив налоги от предпринимательской деятельности.
Кроме того, в ходе проведения проверки в подтверждение понесенных расходов, якобы на обустройство асфальтовой дороги в данном коттеджном поселке, гр. Т. представила в налоговый орган документы, оформленные от имени ООО «Г».
По результатам контрольных мероприятий выяснилось, что ООО «Г» имеет признаки организации, имитирующей осуществление финансово-хозяйственной деятельности: не находится по адресу государственной регистрации, не обладает производственными активами, трудовыми ресурсами, транспортными средствами, руководитель ООО «Г» на момент заключения договоров, находился в лечебно-исправительном учреждении в Свердловской области.
В ходе допроса следователя гр.Т. показала, что документы от имени ООО «Г» оформила самостоятельно, в получении реквизитов фирмы ей оказал содействие ее родственник.
В итоге, по результатам проверки, гр.Т. вменена неуплата налогов, с учетом пени и штрафов, в сумме более 7 млн.руб.
Недобросовестному налогоплательщику направлено требование об уплате налога, пени, штрафа, после получения которого, гр.Т. сменила адрес регистрации и переехала в Алтайский край.
В связи с неисполнением обязанности по уплате доначисленных сумм, материалы проверки направлены в следственные органы, которыми в отношении гр.Т. возбуждено уголовное дело по
ч. 2 ст. 198 УК РФ
– уклонение от уплаты налогов с физического лица, совершенное в особо крупном размере.
В ходе расследования, вина гр.Т. в инкриминируемом ей преступлении доказана полностью. Налоговой инспекцией, проводившей проверку, в судебные органы заявлен иск о взыскании с гр.Т. 7 млн.руб. Иск будет рассматриваться по новому месту жительства гр.Т. в Алтайском крае.
* - Информация опубликована в рамках специального проекта УФНС России по Тюменской области «Чистый четверг», посвященного противодействию налогового правонарушения. В целях сохранения налоговой тайны и деловой репутации наименование организации не указывается.