На Общественном совете обсудили профилактику пресечения злоупотреблений в сфере государственной регистрации

Общественный совет – структура, осуществляющая общественный контроль и взаимодействие с органами государственной власти в порядке и формах, предусмотренных законодательством.

В областном налоговом ведомстве состоялось очередное заседание Общественного совета при УФНС России по Челябинской области, в состав которого входят представители общественных организаций, учебных заведений и бизнес-сообщества.

Открыл заседание Председатель Общественного совета Семён Мительман.

В качестве докладчиков выступили представители региональной налоговой службы: начальник отдела регистрации и учета налогоплательщиков Татьяна Воробьева, начальник отдела камерального контроля Константин Воргуданов, исполняющий обязанности начальника контрольно-аналитического отдела Инна Князева.

Татьяна Воробьева рассказала о последствиях фиктивной регистрации организаций на подставных лиц  и тенденции роста вовлечения молодых людей в совершение противоправных действий в сфере государственной регистрации бизнеса.

Налоговыми органами региона все чаще выявляются случаи, когда граждане выступают в качестве учредителя или руководителя организации по просьбе третьих лиц.

«Начиная с 2020 года, по материалам региональной налоговой службы, указывающим на признаки преступлений по статьям 173.1, 173.2 УК РФ, направленным в органы полиции, возбуждено 418 уголовных дел, вынесено 203 обвинительных приговора», - привела статистику совместной работы с правоохранительными органами Татьяна Воробьева.

Как правило, за незначительное денежное вознаграждение граждане, в том числе студенты, самостоятельно представляют документы в регистрирующий орган или выдают нотариальные доверенности для этого третьим лицам. После регистрации фирмы они не участвуют в ее финансово-хозяйственной деятельности, становясь подставными лицами по смыслу статей 173.1 и 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Зачастую лицо, которое соглашается зарегистрировать организацию на свое имя, представляя свои документы для регистрации компании, не осознает, что получив минимальную выгоду за регистрацию организации, понесет серьезную ответственность за свои действия. Также возникает риск стать соучастником преступлений, связанных с созданием фиктивных организаций: осуществление незаконных банковских операций, сокрытие налоговых обязательств и возможное участие в других мошеннических схемах.

Татьяна  Воробьева отметила, что специалисты налоговых инспекций региона при приеме документов для государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предупреждают каждого заявителя об уголовной и административной ответственности за предоставление своего паспорта для фиктивного создания организаций и за предоставление недостоверных сведений для государственной регистрации. При этом если заявитель осознает противоправность своих действий, то в течение трех дней с момента подачи документов  в регистрирующий орган он может представить возражение против регистрации организации.

Татьяна Воробьева обратила внимание участников мероприятия на то, что за незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц предусмотрена ответственность статьей 173.1 УК РФ в виде штрафа в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб., либо принудительные работы или лишение свободы на срок до 3 лет. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, преследуется по статье 173.2 УК РФ. Ответственность в таких случаях наступает в виде штрафа в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб., либо обязательных работ на срок от 180 до 240 часов, либо исправительных или принудительных работ на срок до трех лет, либо лишения свободы на тот же срок.

При этом важно, что факт привлечения к уголовной ответственности негативно отразится в дальнейшем. Например, студенту, оканчивающему учебное заведение, такой негативный факт будет мешать карьерному росту в любой профессии, станет барьером  при поступлении на государственную службу.

По окончании Общественного совета собравшиеся единогласно решили организовать проведение на различных площадках региона мероприятий с привлечением представителей налоговых органов, бизнес-сообщества, учащихся учебных заведений, СМИ для профилактического информирования о предупреждении правонарушений, связанных с созданием организаций на подставных лиц.