Дата публикации: 09.04.2018 12:38 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
Налоговыми органами Ямало-Ненецкого автономного округа уделяется пристальное внимание и принимаются все меры для пресечения незаконных регистрационных действий «фирм-однодневок» на территории округа.
Кроме того, в округе созданы межведомственные рабочие группы, в которые входят сотрудники налоговых, правоохранительных и следственных органов. В рамках такого межведомственного взаимодействия на постоянной основе рассматриваются практические вопросы выявления и пресечения преступлений в сфере государственной регистрации юридических лиц, а также налогового законодательства.
Так, только за 4 квартал 2017 года по направленным материалам налоговых органов правоохранительными органами региона возбуждено 15 уголовных дел, за 1 квартал 2018 года - 10 уголовных дел в отношении граждан, согласившихся стать номинальными руководителями или учредителями фиктивных фирм. Судом по 4 уголовным делам, возбужденным по обращениям налоговых органов, в 2017 году вынесены обвинительные приговоры в отношении 4 физических лиц и назначены наказания по части 1 статьи 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Как правило, граждане предоставляют свой паспорт, а также подписывают ряд документов в налоговой инспекции, у нотариуса и в банке, становясь подставным руководителем или учредителем организации и частью преступной схемы. Зачастую, через подобные фирмы производится криминальное обналичивание денежных средств, которые впоследствии могут идти на финансирование преступной деятельности. Самыми распространенными криминальными схемами с участием «фирм-однодневок» являются незаконное возмещение из бюджета налога на добавленную стоимость или уклонение от уплаты налогов на основании поддельных или сфальсифицированных документов. Также персональные данные: серия и номер паспорта, место регистрации и дата рождения, граждан, указанных в качестве подставных руководителей, фигурируют в процедурах незаконного обналичивая средств с целью ухода от финансовой ответственности организаторов преступных схем перед партнерами по бизнесу, банками и государством.
В большинстве случаев ответственность за подобные махинации несет не организатор преступного деяния, а простой человек, зачастую находящийся в трудной жизненной ситуации или с низкой правовой грамотностью. Вместе с тем, практика выявления подобных преступлений и привлечения к уголовной ответственности всех фигурантов криминальных схем совершенствуется.
Законодательство реагирует на сложившуюся практику, и принцип неотвратимости уголовного наказания для посредников между простым человеком, давшим себя уговорить на номинальное участие в организации фирмы, и реальным выгодоприобретателем, активно лоббируется государством.
УФНС России по Ямало-Ненецкому автономному округу еще раз призывает граждан быть бдительными и не соглашаться на заведомо незаконные предложения, способные негативно отразиться на будущем ямальцев, их детей и близких, а также напоминает о личной ответственности за участие в преступных схемах организации фиктивных фирм.