Дата публикации: 09.11.2017 12:06 (архив)
По состоянию на 01.10.2017 в Республике Башкортостан 603 физических лиц имеют 920 действующих счетов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. За 9 месяцев 2017 года 95 физическими лицами за рубежом открыто 168 счетов. Однако не все физические лица – резиденты выполнили обязанность по представлению налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации. Лишь 73% от числа физических лиц, имеющих счета за рубежом представили вышеуказанные отчеты.
Основными нарушениями, выявляемыми территориальными органами ФНС России по Республике Башкортостан за 9 месяцев 2017 года стали нарушения, связанные с несоблюдением установленного порядка или срока представления форм учета по валютным операциям, отчетов о движении денежных средств по счетам в зарубежных банках, правил оформления паспортов сделок. На данные правонарушения пришлось 93% возбужденных дел об административных правонарушениях.
За 9 месяцев 2017 года территориальными налоговыми органами Республики Башкортостан проведено 190 проверок соблюдения валютного законодательства, что на 30 проверок, или на 19% больше, чем за 9 месяцев 2016 года.
Развитие риск-ориентированного подхода для отбора объектов проверок при осуществлении валютного контроля позволило повысить результаты контрольной работы.
По результатам проведенных за 9 месяцев 2017 года проверок составлено 239 протоколов об административных правонарушениях (на 123 или в 2,2 раза больше, чем за 9 месяцев 2016 года). Результативность проверок соблюдения валютного законодательства (отношение количества составленных протоколов к количеству проверок) за 9 месяцев 2017 года составила 125,8%, что выше показателя результативности за 9 месяцев 2016 год в 1,9 раз.
По результатам рассмотрения указанных дел предъявлено штрафных санкций на сумму 3 563 600 рублей (на 2 269 600 рублей, или в 2,8 раз больше чем за 9 месяцев 2016 года) из которых взыскано 2 710 200 рублей.