Костромских студентов предостерегли от рисков номинального руководства

Номинальный директор юридического лица несет реальную ответственность за деятельность компании. Об этом студентам Костромского государственного университета рассказала главный специалист – эксперт отдела регистрации и учета налогоплательщиков УФНС России по Костромской области Елена Лебедева. Для третьекурсников – будущих юристов - она прочитала лекцию на тему «Риски номинального руководства».

Елена Лебедева обратила внимание, что региональная налоговая служба ежегодно выявляет схемы с участием «номиналов». Номинальный руководитель - это лицо, которое формально числится директором компании, но фактически не осуществляет управление юридическим лицом. Обычно такой способ используется мошенниками для так называемого «слива» организации с долгами. При этом мошенники обещают участнику схемы легкий заработок и «юридическую чистоту» действий.

Чаще всего на уловки попадаются студенты, мечтающие о легком заработке, и люди в трудной жизненной ситуации, нуждающиеся в деньгах. За вознаграждение они добровольно предоставляют мошенникам свои паспортные данные, СНИЛС, ИНН для регистрации юридического лица, в котором становятся номинальным учредителем или директором. Но бывают случаи, когда персональные данные человека попадают в руки третьих лиц без умысла. Например, в случае кражи или утери документов.

Спикер отметила, что каждый может проверить, не значится ли он в базах налоговой службы «номиналом». Для этого необходимо:

Елена Лебедева подчеркнула, что при наличии маркера о номинальном руководстве необходимо как можно скорее сообщить об этом в налоговые органы. Обратиться можно как лично, так и онлайн через личный кабинет налогоплательщика или мобильное приложение «Налоги ФЛ».

Спикер обратила внимание студентов на то, что формальный характер участия в деятельности компании не освобождает номинального директора от ответственности в рамках налогового, административного и уголовного законодательства.