Дата публикации: 19.06.2015 09:54 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
Инспекцией ФНС России по Правобережному району г. Липецка проведена камеральная налоговая проверка декларации по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2012 года, представленной индивидуальным предпринимателем Геннадием Алексеевичем Машиным. По результатам проведенных мероприятий было отказано в возмещении из бюджета суммы НДС в размере 3, 5 млн. рублей. Основанием для отказа в возврате НДС стало признание заявленных сделок мнимыми.
Решение Инспекции явилось предметом рассмотрения в уголовном деле в отношении Г.А.Машина, которое было рассмотрено Советским районным судом г. Липецка. В феврале 2015 года суд вынес приговор о привлечении индивидуального предпринимателя к уголовной ответственности. Г.А.Машин признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159 УК РФ, ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159 УК РФ, ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159 УК РФ, ч. 3 ст. 30 - ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на мошенничество в особо крупном размере).
Судом установлено, что в 2012 году Машин, занимающийся продажей ювелирных изделий, разработал схему хищения бюджетных средств путем необоснованного получения налоговых вычетов. Для достижения своих он использовал реквизиты другого общества с ограниченной ответственностью, соучредителем которого он являлся, а также реквизиты своих знакомых предпринимателей. С целью реализации плана, Машин убедил своего знакомого учредить общество с ограниченной ответственностью, предоставив Машину его реквизиты для пользования, что давало возможность злоумышленнику контролировать движение денежных средств на расчетном счете.
Суд приговорил Машина к 2 годам 6 месяцам лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима с последующим ограничением свободы сроком на 1 год.
В связи с обжалованием приговора, 28 мая 2015 года в Липецком областном суде состоялось слушание уголовного дела, по результатам которого мера пресечения Г.А.Машину не изменена.