Способы выявления организаторов фиктивных фирм обсудили на совместном совещании налоговиков и полицейских региона

За 2023 год Управлением ФНС России по Орловской области направлено в правоохранительные органы региона 26 материалов, содержащих признаки состава преступления по созданию фиктивной организации. При этом только в минувшем году в регионе было вынесено 12 приговоров суда за подобные правонарушения.

Об этом говорили на совместном рабочем совещании в УМВД России по Орловской области, в котором приняли участие заместитель руководителя Управления ФНС России по Орловской области Эльвира Гладких и заместитель начальника отдела регистрации и учета налогоплательщиков регионального управления Михаил Мельников.

Эльвира Гладких отметила, что наибольшая часть правонарушений в сфере экономики совершается с использованием фиктивных юридических лиц. Целью преступления является уклонение от уплаты налогов, обналичивание денежных средств, легализация преступных доходов и хищение денежных средств.

Статья 173.2 УК РФ устанавливает особые меры ответственности для организаторов фиктивных фирм. Часть первая предполагает ответственность за предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдачу доверенности для регистрации фиктивной фирмы и наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы осужденного за период от семи месяцев до одного года, обязательными работами либо исправительными работами на срок до двух лет.

Часть вторая предусматривает наказание за приобретение документа или использование персональных данных, полученных незаконным путем, для открытия юридического лица на подставное лицо - штраф в размере от трехсот до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Субъектом данного преступления может являться физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Представители двух ведомств также обсудили вопросы профилактики правонарушений и оперативного взаимодействия органов предварительного следствия УМВД России по Орловской области со структурными подразделениями регионального управления налоговой службы.