В Приангарье две компании пытались незаконно возместить НДС, еще одна скрывала от налоговиков свои средства

Руководство одного из предприятий Зимы пыталось скрыть свои средства от налоговой инспекции, чтобы они не были сняты для оплаты налогов и штрафов. Первоначально оно должно было выплатить примерно 2,5 миллиона рублей. В итоге городской суд принял решение взыскать с директора компании недоимку по налогам, пеням, штрафам в совокупности в 20,6 млн рублей, а в отношении бухгалтера – в размере 1,4 млн рублей.

Изначально налоговая инспекция, выявив нарушение в компании, дополнительно начислила ей 2,5 миллиона рублей налогов. Кроме того, сумма штрафных санкций и пени составила около миллиона рублей.

В связи с тем, что требование об уплате налога и штрафа налогоплательщик не исполнил, налоговый орган принял решение о взыскании их за счет денежных средств организации, находящихся на расчетных счетах в банках. В ответ на действия налогового органа должностные лица предприятия скрыли свои денежные средства. 

Расчеты с контрагентами налогоплательщик осуществлял с использованием расчетного счета организации, в которой обязанности бухгалтера исполняет то же лицо, что и в проверяемом обществе. В результате денежные средства за оказанные услуги в сумме более 7 млн  рублей на счета налогоплательщика не поступили.

Однако это было установлено следственными органами. Должностные лица, избежав реального наказания за неправомерные действия, связанные с исчислением налогов, теперь понесут ответственность за сокрытие денежных средств, которые предназначались для оплаты налогов.

Исполнительные документы находятся на исполнении в службе судебных приставов. Должникам запрещен выезд за пределы Российской Федерации.

Налоговая инспекция по результатам камеральных и выездной проверок установила незаконное возмещение из бюджета налога на добавленную стоимость в другой компании. Организация приобретала лесопродукцию у индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, применяющих упрощенную систему налогообложения, и в дальнейшем реализовывала ее на экспорт. В этом случае права на возмещение НДС из бюджета не возникает.

Но руководитель и учредитель организации создал четыре фиктивных юридических лица, которые якобы являлись поставщиками продукции. Через их расчетные счета рук в дальнейшем осуществлялось обналичивание денежных средств, поступивших за реализованную на экспорт продукцию. Размер незаконного возмещения налога на добавленную стоимость составил 26 млн рублей.

По этому факту возбуждено четыре уголовных дела. По решению суда руководитель организации признана виновной, ей назначено наказание в виде лишения свободы на срок три года условно с испытательным сроком три года.

По результатам камеральной проверки также установлена схема незаконного возмещения НДС из бюджета в отношении еще одного общества с ограниченно ответственностью. В МИ ФНС №14 по Иркутской области представлена уточненная налоговая декларация по НДС. При ее проверке установлено, что с целью получения необоснованной налоговой выгоды в бухгалтерском учете общества содержатся ложные сведения о сумме налоговых вычетов по НДС. Не соответствовала действительности информация о расходах по приобретению товаров (работ, услуг) у фирм, которые фактически финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли, обществу никаких товаров не поставляли, работы не выполняли и услуг не оказывали.

Размер незаконного возмещения налога на добавленную стоимость составил 6,4 млн рублей. По этому факту также возбуждено  уголовное дело, сообщает пресс-служба УФНС по Иркутской области.