Дата публикации: 17.09.2014 13:00 (архив)
Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.
В целях противодействия использования фирм-однодневок, являющегося одним из способов существенного размывания налоговой базы и инструментом нелегального, в том числе преступного, оборота финансовых ресурсов, территориальными налоговыми органами области в настоящее время проводится работа по направлению материалов, указывающих на признаки преступлений, предусмотренных ст. 170.1, 173.1, 173.2 и 327 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее УК РФ) в правоохранительные органы.
Так, за 2013 год и первое полугодие 2014 года налоговыми органами области по ст. 170.1 УК РФ за представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документов, содержащих заведомо ложные данные, в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений об учредителях (участниках) юридического лица, о размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале хозяйственного общества, о лице, осуществляющем управление ценной бумагой или долей, переходящих в порядке наследования, о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или об ином лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, либо в иных целях, направленных на приобретение права, на чужое имущество, в следственные органы направлено 4 материала.
По ст. 173.1 УК РФ за образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц направлено в органы внутренних дел 11 материалов.
По ст. 173.2 УК РФ за предоставление документа, удостоверяющего личность, или за выдачу доверенности, если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом или за приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом в органы внутренних дел направлено 14 материалов.
Ежеквартально, вопросы, связанные с расследований уголовных дел данной категории обсуждаются на заседаниях межведомственной рабочей группы, созданной при Следственном управлении Следственного комитета Российской Федерации по Саратовской области.
Совместное проведение данной работы позволит пресечь использование схем уклонения от налогообложения с участием фирм-однодневок, зарегистрированных недобросовестными физическими лицами, а также выявить их организаторов (бенефициаров) или заказчиков.